台灣詐騙集團猖獗，且手法五花八門，民眾因為購物、求職或貸款就掉入陷阱的新聞層出不窮，甚至就突然遇到金融帳戶被凍結，這時候到底該怎麼辦？本篇將詳細介紹警示帳戶，並告訴你究竟該如何解除警示帳戶。
一、什麼是警示帳戶？
「警示帳戶」1指的是法院、檢察機關、警察機關在偵辦刑事案件時，認為特定帳戶可能與目前偵辦的案件有關，透過通報該帳戶所屬的金融機構，請金融機構將該帳戶列為警示，此一機制將會「封鎖」金融帳戶的所有交易功能，包括提款、存款、轉帳或換匯等等。
簡單來說，一旦被通報為警示帳戶，任何金錢都將無法在此帳戶裡流動，所以若有人在被通報後仍然繼續向該帳戶匯入款項，這些款項將會被自動退回 。2
二、什麼是衍生管制帳戶？
大多數人可能擁有不只一個金融帳戶，所以一旦其中一個帳戶被通報警示後，其他金融機構會將同個存戶的其他存款帳戶，一併列為管制對象，稱為「衍生管制帳戶」3若有款項匯入衍生管制帳戶，這些款項也會像「警示帳戶」一樣被自動退回。不過，與警示帳戶不同的是，衍生管制帳戶只會封鎖「電子交易」功能，例如使用提款卡提款、收受他人匯款、語音轉帳或網路轉帳等等，不包含本人親自到銀行進行臨櫃交易。
三、為什麼金融帳戶會被凍結？
金融帳戶之所以被凍結，是因為法院、檢察署或司法警察機關認為有人正在透過該帳戶進行不法行為，為了維護受害民眾的權益並防止不法行為繼續擴大，所以才需要即時封鎖帳戶的交易功能。
目前實務上常見的帳戶凍結原因，包含下列幾種：
（一）金融帳戶被作為詐騙或人頭帳戶使用
一般而言，民眾發現自己被他人詐騙並報警時，警方在做筆錄當下會向受騙民眾索取匯款明細，找出受騙款項流動過的帳戶後，就會立即通報該帳戶為警示帳戶，禁止任何資金再進出該帳戶，也達到保全犯罪證據的目的。
畢竟錢經過哪些帳戶騙不了人，所以詐騙集團會避免使用自己的帳戶作為收款使用，否則警方只要一查收款帳戶的所有人就可以破獲詐騙集團，為了解決這個問題，詐騙集團必須從民眾手裡收取大量的人頭帳戶。
因此，民眾若遇到金融帳戶被凍結，可以回想最近是否曾經提供金融帳戶給他人，如果有的話，那麼該帳戶有可能已經被他人作為人頭帳戶使用。
（二）金融帳戶涉入買賣糾紛
大部分消費者在網路上購買商品時，賣家會先要求消費者匯錢進入指定帳戶，若後續賣家並沒有寄出或提供商品，這類案件就有可能涉及刑事的詐欺，因此一旦消費者到警局報案，警方就會將該帳戶通報為警示帳戶。
四、被通報為警示帳戶後還能開戶嗎？
為了杜絕不法行為，一旦被通報為警示帳戶，警示帳戶的所有人將不能進行開戶作業，不過有時候，有些人的帳戶是因為被冒用或是盜用的情況下才會涉入不法行為，若直接禁用當事人使用交融交易工具，將可能對其生活帶來諸多不便，故金管會也適度放寬標準，讓符合以下狀況4的民眾也可以進行開戶。
- 薪轉帳戶
若民眾任職的公司是採匯款的方式給付薪水，在被通報為警示帳戶後，因為任何資金都無法進入帳戶的關係，除非公司願意改採現金發放薪水，否則民眾將無法領到薪水。對此，金管會開放，民眾可以持在職證明或其他工作證明文件，就可以至銀行開立薪轉戶。
- 貸款專戶
若民眾曾向銀行申請貸款，並經銀行審核成功，卻在銀行撥款到專戶前，被列為警示帳戶，而導致貸款的款項無法匯入金融帳戶。對此，金管會也開放，若是遇到這種情形，民眾可以另外開立專戶，以便已經審核通過的貸款金額匯入。
- 社會補助
最常見的像是中低收入戶補助，若遇到警示帳戶而無法匯入補助的情形，有可能導致生活陷入困境，所以民眾可以向社會局申請，由社會局發函向金融機構開立專戶，透過社會救助專戶領取補助金。
五、要怎麼解開被凍結的帳戶？
因為警示帳戶與衍生管制帳戶分別屬於不同的管理機制，所以民眾需要分別適用不同的程序來解除凍結的帳戶。
（一）解除警示帳戶
- 取得案件終結的證明書
之所以被列為警示帳戶，是因為帳戶已經涉入刑事案件，所以民眾必須等到刑事案件偵辦或審判結束，屆時會核發案件終結的證明，常見的像是不起訴處分、無罪判決等，若案件經審理後屬有罪判決，則必須另外檢附執行完畢的證明，才可以申請解除警示帳戶。
- 向原通報機關申請解除
大多數的情況，通常是警局作為第一個通報的機關，因此民眾可以上網下載「解除警示帳戶申請書」，只要依照申請書上的說明附上相關資料，在警方審核過後，就會將警示帳戶解除。
- 警示帳戶已超過期限5
為了避免警示帳戶鎖定帳戶交易功能過長的時間，造成民眾不便甚至影響其權益，金管會也訂下警示帳戶的期限，警示帳戶一次可以凍結2年，經過2年後若仍有凍結的必要，可以延長1年，因此警示帳戶最長的期限為3年，若超過期限後，所屬銀行應該要直接解除警示帳戶。
（二）解除衍生管制帳戶
衍生管制帳戶的所屬銀行，必須查證這些帳戶是否有不法或異常的情形，若認為沒有不法的情形時，應該要自行解除管制帳戶。因此若民眾遇到衍生管制的情況，可以向各金融機構詢問解除衍生管制帳戶的方法，因為每家的查證方式會有所差異，實務上，也有部分金融機構會要求，民眾只能在銀行取得由警察機關製發的函文後，才會解除衍生管制帳戶。
【成功案例】假求職真詐騙？人頭帳戶獲判不起訴處分！
【成功案例】貸款詐騙誤變車手，獲判不起訴處分！
【知識影音】還在ATM轉帳詐騙？一次弄懂三種新型態詐騙
註腳
- 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第3條第1項第1款：「本辦法用詞定義如下：一、警示帳戶：指法院、檢察署或司法警察機關為偵辦刑事案件需要，通報銀行將存款帳戶列為警示者。」
- 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第5條第1項第1款：「存款帳戶經通報為警示帳戶者，應即通知財團法人金融聯合徵信中心，並暫停該帳戶全部交易功能，匯入款項逕以退匯方式退回匯款行。」
- 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第3條第1項第2款：「衍生管制帳戶：二、指警示帳戶之開戶人所開立之其他存款帳戶，包括依第十三條第二項第五款但書規定所開立之存款帳戶。」
- 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第13條第2項第5款：「五、客戶開立之其他存款帳戶經通報為警示帳戶尚未解除。但有下列情形之一者，不在此限：（一）為就業薪資轉帳開立帳戶需要，經當事人提出在職證明或任職公司之證明文件。（二）為向銀行申辦貸款並經審核同意撥款。（三）其他法律另有得開立帳戶之規定。」
- 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第9條第1項：「警示帳戶之警示期限自通報時起算，逾二年自動失其效力。但有繼續警示之必要者，原通報機關應於期限屆滿前再行通報之，通報延長以一次及一年為限。」
